Ezekért a változásokért kell frissítenünk a pénzmosási szabályzatot
Olvasási idő: 5 perc
A pénzmosás elleni törvény 2024. január 1-től, valamint július 1-től több ponton változott, ami a vonatkozó szabályzat módosítását indokolja. A jogszabályoknak megfelelő belső szabályzat meglétét, annak tartalmát és a gyakorlattal kapcsolatos összhangját a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda (PEI) a hatósági ellenőrzései során vizsgálja.
A Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda felügyelete alá tartozószolgáltatóknak a belső szabályzat jóváhagyásával kapcsolatos iratokat e-Papír szolgáltatásútján szükséges beküldeniük a következő hivatkozáson keresztül, ahol a „Pénzmosás” témacsoport megjelölése után a belső szabályzat jóváhagyása iránti kérelem ügy típust kell kiválasztani. A címzett a NAV Központi Irányítása. A szolgáltató köteles a tevékenysége megkezdését követő 45 napon belül belső szabályzatot készíteni, és azt a felügyeletet ellátó szervnek jóváhagyás céljából benyújtani.
A jogszabályi változások, ill. az útmutató, vagy belső eljárásrendet érintő változást követően, 30 napon belül a szabályzat felülvizsgálatát és szükség szerint módosítását el kell végezni.
Az átdolgozott belső szabályzatot nem kell megküldeni a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda részére, az hatósági ellenőrzés keretében kerül ellenőrzésre.
Változások a Pénzmosás elleni 2017. évi LIII. törvény (Pmt.), a 2021. évi XLIII. törvény (Afad.), Kit, 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet, ill. a szolgáltatók tevékenységében, adataiban történő változások miatt a belső szabályozást felül kell vizsgálni és szükség szerint kell módosítani. A Pmt 2024. január 1-től, valamint július 1-től több ponton változott, ami miatt a szabályzat módosítása minden esetben indokolt.
A változás érinti az alkalmazott kockázati besorolás módszerét, egyben előírja a partner kockázati besorolásának kötelező elvégzését, és annak eredményeként írásban is rögzíteni kell, a partner alacsony, átlagos, vagy magas kockázati besorolását.
Több fogalmi meghatározás pontosításra került, ill. megváltozott, pontosításra került, ill. új fogalmi meghatározásokat tartalmaz a jogszabály, ami miatt a szabályzat módosítása szükséges.
A belső szabályzatnak és a szolgáltató Pmt. szerinti tevékenységének mindenkor szinkronban kell lennie, tehát a belső szabályzatban megfelelően kell kialakítani a gyakorlatot, illetve a gyakorlatnak tükröznie kell a belső szabályzatban foglaltakat.
A belső szabályzat meglétét, annak tartalmát és a gyakorlattal kapcsolatos összhangját a PEI a hatósági ellenőrzései során vizsgálja.
Az átdolgozás során a jogszabályi változásokat figyelembe kell venni. A jogszabályi változás kiterjed a tényleges tulajdonosi adatbázis létrehozására, pontosításra került a tényleges tulajdonos személyének meghatározása. Változás a határon átnyúló külföldi szolgáltatók számára, hogy a számukra pénzmosási törvény hatályát meghatározó tartós üzleti egység fogalma most tisztázódott. A módosítás által világosabbá válik, mikor tartozik egy külföldi szolgáltató tevékenysége a törvény hatálya alá. A Pmt. 1 §-a kiegészült a személyi hatályra vonatkozó rendelkezései az ügyfél tényleges tulajdonosára utalással, tekintettel arra, hogy új kötelezettségek kerülnek bevezetésre a tényleges tulajdonosokra vonatkozóan, valamint a Magyarország területén kívül az Európai Unió más tagállamában vagy harmadik országban székhellyel rendelkező, de Magyarországon létesített tartós üzleti egysége révén nyújtott szolgáltatása alapján a törvény hatálya kiterjed ezen vállalkozásra is.
A Pmt 3. §-a kiegészült az az Ukrajna elleni orosz agresszióban való részvételére tekintettel hozott korlátozó intézkedésekről szóló Európai Uniós rendeletekben meghatározottak végrehajtására a 2a és 2b ponttal.
