*Pénzmosás elleni szabályzat könyvviteli tevékenységet végző szolgáltatók részére (2024)

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. évi törvényt (Pmt.) 65. § (1) bekezdése alapján a szolgáltatók a törvényben meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére kötelesek belső szabályzatot készíteni.

Mi minden változott a pénzmosás elleni szabályokban? 
A teljesség igénye nélkül említhetjük, hogy a 2023-as évben hatályosuló jogszabályi, és kapcsolódó jogszabályi változások, pontosítások mellett a Pmt. rendelkezéseiből a tényleges tulajdonosi információk központi nyilvántartása fejezet kimaradt. Ugyanakkor az Afad tv. módosítása révén az Európai Unión belül a tagállamainak központi nyilvántartásának összekapcsolása nyomán biztosítva lesz az Unió tagállamai részére az EU más tagállamaiban működő tényleges tulajdonosi nyilvántartásban tárolt adatokhoz az Adatigénylők számára az adatszolgáltatást [Afad tv. 17. §, Pmt. 10. § (6) bek.]. Ugyancsak lényegesek a tényleges tulajdonosi adatbázis létrehozását segítő kitételek, módosítások.